Рішення
виконавчого комітету
Одеської міської ради
№ 02 від 10.12.2020 р.

Про виконання бюджету міста Одеси за 9 місяців 2020 року

Бюджет міста Одеси на 2020 рік затверджений рішенням Одеської міської ради від 11 грудня 2019 року № 5453-VІІ обсягом 10 452 113,2 тис. гривень.
Уточнений обсяг бюджету міста Одеси визначено у сумі 10 751 293,159 тис. гривень, у тому числі доходи загального фонду бюджету міста Одеси – 10 348 179,598 тис. гривень, та доходи спеціального фонду бюджету міста Одеси – 403 113,561 тис. гривень.
Бюджет міста Одеси за січень-вересень 2020 року за доходами виконано в сумі 7 258 268,4 тис. гривень або на 67,5 % від затверджених річних планових показників на 2020 рік.
Основну частину надходжень до бюджету міста Одеси (без урахування трансфертів) складають надходження до загального фонду.
До загального фонду бюджету міста Одеси (без урахування трансфертів) за січень-вересень 2020 року надійшло 5 605 591,4 тис. гривень. Затверджені планові показники на січень-вересень 2020 року виконані на 90,4 %, або до бюджету міста Одеси не надійшло 596 156,9 тис. гривень.
У порівнянні з відповідним періодом 2019 року надходження доходів загального фонду бюджету (без урахування трансфертів) збільшилися на 233 655,5 тис. гривень або темп росту склав 104,3 %. При плануванні дохідної частини загального фонду бюджету міста Одеси на 2020 рік (без урахування трансфертів) було враховано темп росту надходжень – 116,9 %.
Режим надзвичайної ситуації та введення обмежувальних заходів (карантину), пов’язаних з пандемією у зв’язку з поширенням гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2, негативно вплинули на надходження до бюджету міста Одеси таких бюджетоформуючих джерел доходів, як податок на доходи фізичних осіб та єдиний податок. Питома вага вказаних податків у надходженнях загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) складає 76,4 %.
Питома вага податку на доходи фізичних осіб у надходженнях загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) складає 59,8 %. Фактичні надходження за січень-вересень 2020 року склали 3 351 537,6 тис. гривень або планові показники 9 місяців 2020 року виконано на 89,2 %. Бюджетом недоотримано 405 558,0 тис. гривень.
Зазначене зменшення надходжень податку на доходи фізичних осіб до бюджету міста Одеси в період установлення в Україні карантину відбувається внаслідок зменшення фонду оплати праці за рахунок зменшення заохочувальних виплат та розміру премій. Згідно з інформацією Одеського обласного центру зайнятості за час введення обмежувальних заходів, які діють під час карантину, відбулося значне зростання рівня безробіття серед населення. Так, за січень-вересень 2020 року кількість зареєстрованих безробітних по місту Одесі зросла в 3 рази та склала 5,2 тис. осіб. Одним із чинників, які впливають на надходження податку на доходи фізичних осіб, є рівень середньомісячної заробітної плати.
За даними Головного управління статистики в Одеській області середньомісячна заробітна плата штатних працівників за ІІ квартал 2020 року (щоквартальна інформація, дані за ІІІ квартал 2020 року ще відсутні) по місту Одесі склала 9 917 гривень, що на 103 гривні менше, ніж у І кварталі 2020 року (10 020 гривень).
Питома вага єдиного податку в надходженнях загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) складає 16,6 %. Фактичні надходження за січень-вересень 2020 року склали 933 302,0 тис. гривень. Планові показники за 9 місяців 2020 року виконано на 86,6 % або бюджетом недоотримано 144 342,3 тис. гривень. Причиною недоотримання коштів є діяльність підприємців в умовах карантину. Так, за даними Головного управління Державної податкової служби в Одеській області кількість фізичних осіб-підприємців по місту Одесі станом на 01 жовтня 2020 року в порівнянні з початком року зменшилась на 9,1 тис. осіб або на 15,4 % (станом на 01 січня 2020 року кількість фізичних осіб-підприємців становила 59,4 тис. осіб, станом на 01 жовтня 2020 року – 50,3 тис. осіб).
До спеціального фонду бюджету міста Одеси за січень-вересень 2020 року надійшло 309 799,7 тис. гривень або 76,9 % від річних планових показників. До бюджету розвитку фактично надійшло 178 286,2 тис. гривень, а саме:
- коштів пайової участі у розвитку інфраструктури міста Одеси – 49 292,9 тис. гривень;
- коштів від приватизації та відчуження майна в інший спосіб, що перебуває в комунальній власності територіальної громади міста Одеси, – 61 110,4 тис. гривень;
- коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності територіальної громади міста Одеси, – 42 068,4 тис. гривень;
- дивідендів (доходів), нарахованих на акції (частки, паї) господарських товариств, у статутних капіталах яких є комунальна власність, – 0,4 тис. гривень;
- субвенції з місцевого бюджету на виконання інвестиційних проєктів – 25 814,1 тис. гривень.
Рівень виконання затверджених річних планових показників бюджету розвитку міста Одеси складає 97,5 %.
Станом на 01 жовтня 2020 року до бюджету міста Одеси з Державного бюджету України надійшли в повному обсязі:
- освітня субвенція в сумі 998 432,3 тис. гривень;
- медична субвенція в сумі 202 651,5 тис. гривень.
За січень-вересень 2020 року з бюджету міста Одеси до Державного бюджету України перераховано реверсну дотацію в повному обсязі в сумі 248 292,9 тис. гривень.
Уточнений обсяг бюджету міста Одеси за видатками визначено в сумі 11 403 589,784 тис. гривень, у тому числі видатки загального фонду – 8 152 310,605 тис. гривень, видатки спеціального фонду – 3 251 279,179 тис. гривень.
Бюджет міста Одеси за січень-вересень 2020 року за видатками виконано в сумі 7 118 214,5 тис. гривень або на 62,4 % від річних планових показників на 2020 рік, у тому числі за видатками загального фонду бюджету міста Одеси – 5 456 537,2 тис. гривень або на 66,9 %, та видатками спеціального фонду бюджету міста Одеси – 1 661 677,3 тис. гривень або на 51,1 %.
Без урахування міжбюджетних трансфертів з Державного бюджету України та обласного бюджету Одеської області, запозичень видатки бюджету міста Одеси за 9 місяців 2020 року склали 5 371 029,2 тис. гривень, з них видатки загального фонду – 4 234 230,7 тис. гривень, та капітальні видатки бюджету розвитку – 1 008 806,7 тис. гривень.
У порівнянні з аналогічним періодом 2019 року видатки (без урахування міжбюджетних трансфертів до бюджету міста Одеси та запозичень) зросли на 411 400,6 тис. гривень або на 8,3 %, з них видатки загального фонду – 601 885,4 тис. гривень або на 16,6 %. При цьому капітальні видатки бюджету розвитку зменшилися на 101 602,1 тис. гривень або на 9,2 %.
Протягом 9 місяців 2020 року забезпечено своєчасне фінансування захищених видатків бюджету.
На реалізацію 38 міських програм, затверджених Одеською міською радою, направлено 3 108 945,4 тис. гривень або 59,5 % від затверджених річних планових показників бюджету на 2020 рік.
Видатки загального фонду на оплату праці з нарахуваннями працівникам бюджетних установ (без урахування медичних установ та закладів), які фінансуються з бюджету міста Одеси, за звітний період склали 2 535 593,4 тис. гривень, що у порівнянні з аналогічним періодом 2019 року збільшилися на 326 690,6 тис. гривень або на 14,8 %.
Протягом звітного періоду та станом на 01 жовтня 2020 року кредиторська заборгованість бюджету міста Одеси (без урахування міжбюджетних трансфертів) відсутня.
Південним офісом Держаудитслужби за 9 місяців 2020 року було проведено 5 ревізій фінансово-господарської діяльності: в департаменті комунальної власності Одеської міської ради, департаменті міського господарства Одеської міської ради, службі у справах дітей Одеської міської ради, комунальній установі «Рятувально-водолазна служба Одеської міської ради» та на комунальному підприємстві «Міжнародний аеропорт Одеса».
За результатами проведених ревізій встановлені порушення на загальну суму 25 056,93 тис. гривень, у тому числі: незаконних витрат – 12 715,91 тис. гривень, недоотримання фінансових ресурсів – 8 902,81 тис. гривень, порушень, що не призвели до втрат, – 111,59 тис. гривень, та інших порушень – 3 326,62 тис. гривень.
Зокрема, у ІІІ кварталі 2020 року проведені ревізії у департаменті міського господарства Одеської міської ради, службі у справах дітей Одеської міської ради, комунальній установі «Рятувально-водолазна служба Одеської міської ради» та на комунальному підприємстві «Міжнародний аеропорт Одеса», де встановлено порушень на суму 16 191,36 тис. гривень або 64,6 % від загальної суми встановлених у 2020 році порушень.
Станом на 23 жовтня 2020 року за результатами вжитих заходів усунуто незаконних витрат на суму 1 190,9 тис. гривень або 9,3 %, надійшло недоотриманих фінансових ресурсів – 8 552,69 тис. гривень або 96,1 %, порушення, що не призвели до втрат, та інші порушення усунуті в повному обсязі.
Залишилися неусунутими порушення на суму 11 875,13 тис. гривень або 52,6 % від загальної суми, а саме:
- департамент комунальної власності Одеської міської ради – 350,2 тис. гривень;
- служба у справах дітей Одеської міської ради – 1 162,62 тис. гривень;
- комунальне підприємство «Міжнародний аеропорт Одеса» – 5 396,58 тис. гривень;
- департамент міського господарства Одеської міської ради – 2 789,03 тис. гривень;
- комунальна установа «Рятувально-водолазна служба Одеської міської ради» – 2 176,78 тис. гривень.
Крім того, у 2020 році Південним офісом Держаудитслужби проведено державні фінансові аудити діяльності комунальних підприємств «Міське капітальне будівництво» та «Міські дороги». За результатами проведених державних фінансових аудитів виявлено проблеми, вади та недоліки, що негативно вплинули на ефективність управління цими підприємствами.
З метою впровадження рекомендацій і пропозицій, наданих Південним офісом Держаудитслужби за результатами проведених державних фінансових аудитів, надані відповідні протокольні доручення Одеського міського голови, спрямовані на покращення ефективності діяльності цих підприємств, прийняття управлінських рішень, укладення договорів.
Відповідно до статті 28, пункту 1 частини 2 статті 52 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України виконавчий комітет Одеської міської ради

ВИРІШИВ:

1. Доповідь заступника міського голови – директора департаменту фінансів Одеської міської ради Бедреги С.М. про підсумки виконання бюджету міста Одеси за 9 місяців 2020 року взяти до відома.

2. Внести на розгляд Одеській міській раді проєкт рішення «Про затвердження звіту про виконання бюджету міста Одеси за 9 місяців 2020 року» (додається).

3. Департаменту фінансів Одеської міської ради проводити щоденний моніторинг виконання планових показників щодо надходження до бюджету міста Одеси податків, зборів та інших обов’язкових платежів.

4. Керівникам виконавчих органів Одеської міської ради у 2020 році:
4.1. Вжити заходів щодо недопущення виникнення кредиторської та дебіторської заборгованостей.
4.2. Забезпечити виконання заходів щодо ефективного та раціонального використання бюджетних коштів, затверджених розпорядженням міського голови від 01 листопада 2016 року № 1108 «Про заходи щодо ефективного та раціонального використання бюджетних коштів».

5. Доручити заступникам міського голови та керівникам виконавчих органів Одеської міської ради посилити контроль за діяльністю підпорядкованих установ та комунальних підприємств щодо безумовного дотримання ними фінансової і бюджетної дисципліни та вимагати від них недопущення порушень у подальшій роботі.

6. Керівникам: департаменту комунальної власності Одеської міської ради, департаменту міського господарства Одеської міської ради, служби у справах дітей Одеської міської ради, комунальної установи «Рятувально-водолазна служба Одеської міської ради», комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Одеса» вжити вичерпних заходів щодо повного усунення допущених фінансових порушень, виявлених Південним офісом Держаудитслужби при проведенні ревізій фінансово-господарської діяльності.

7. Директорам комунальних підприємств «Міське капітальне будівництво» та «Міські дороги» з метою досягнення економічного ефекту їх діяльності впроваджувати рекомендації і пропозиції, надані за результатами державних фінансових аудитів щодо перегляду прийнятих управлінських рішень, укладених договорів тощо.

8. Інформацію про стан усунення порушень надавати щомісячно, до 20 числа звітного місяця, до Південного офісу Держаудитслужби та департаменту фінансів Одеської міської ради до повного їх усунення.

9. Заступнику міського голови – директору департаменту фінансів Одеської міської ради Бедрезі С.М. тримати на постійному контролі стан усунення порушень, виявлених Південним офісом Держаудитслужби під час проведених контрольних заходів протягом 2016-2020 років, до їх повного усунення.

10. Контроль за виконанням цього рішення покласти на першого заступника міського голови Кучука М.І.

В.о. міського голови                        П. Вугельман

В.о. заступника міського голови -
керуючого справами                       О. Бриндак

Додаток
до рішення виконавчого комітету
Одеської міської ради
від 10.12.2020 р.
№ 02

Про затвердження звіту про виконання бюджету міста Одеси за 9 місяців 2020 року

Відповідно до статті 143 Конституції України, пункту 23
частини 1 статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України Одеська міська рада

ВИРІШИЛА:

1. Затвердити звіт про виконання бюджету міста Одеси за 9 місяців 2020 року (додатки 1-12).

2. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію Одеської міської ради з питань планування, бюджету і фінансів.

Міський голова Г. Труханов

Проєкт рішення внесено виконавчим комітетом Одеської міської ради

Керуючий справами

 Додатки


Страница создана: 2020.12.15 16:34