398

Інформація про оперативне виконання бюджету міста Одеси за січень-червень 2020 року

 Доходи

За січень-червень 2020 року до бюджету міста Одеси (без урахування трансфертів та власних надходжень бюджетних установ) надійшло 3 675,5 млн грн. 
До загального фонду бюджету міста Одеси (без урахування трансфертів) за І півріччя 2020р. фактично надійшло 3 596,1 млн грн. Затверджені планові показники на січень-червень 2020р. виконано на 87,9%. Бюджетом недоотримано 494,6 млн грн. Порівняно з відповідним періодом 2019 року надходження збільшились на 90,5 млн грн, або темп росту склав 102,6%.

Невиконання планових показників пов’язано зі змінами, внесеними до Податкового кодексу України в частині звільнення від сплати податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, фізичних та юридичних осіб - власників об’єктів нежитлової нерухомості та податку на майно в частині плати за землю (ЗУ від 17.03.2020р. № 533-IX та ЗУ від 30.03.2020р. № 540-IX) та надзвичайною ситуацією, зумовленою введенням обмежувальних заходів (карантину), пов’язаних з пандемією, спричиненою коронавірусом COVID-19. 
Крім того, зазначеним останнім Законом встановлено, що платники плати за землю та податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки (нежитлова нерухомість), сплачують податкове зобов’язання за податковий період – квітень 2020 року в повному обсязі у строк до 30 червня 2020 року без нарахування пені та штрафних санкцій, передбачених цим Кодексом за порушення термінів сплати податкових зобов’язань щодо загальних термінів сплати податкового зобов’язання за такий період.

Невиконання затверджених планових показників на січень-червень 2020 року відбулося внаслідок недонадходження доходів до бюджету міста Одеси по основних бюджетоформуючих джерелах, а саме по:
• податку на доходи фізичних осіб, який складає 60,5% надходжень загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів). Фактичні надходження за січень-червень 2020 року складають 2 177,4 млн грн. Планові показники січня-червня 2020 року виконано на 85,7%, тобто бюджетом недоотримано 362,1млн грн; 
• єдиному податку. Питома вага в надходженнях загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) складає 17,4%. Фактичні надходження за січень-червень 2020 року складають 625,6 млн грн. Планові показники січня-червня 2020 року виконано на 91,4%, тобто бюджетом недоотримано 59,2 млн грн; 
• платі за землю. Питома вага в надходженнях загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) складає 7,7%. Фактичні надходження за січень-червень 2020 року склали 275,2 млн грн, або планові показники січня-червня п.р. виконано на 82,4%. Бюджетом недоотримано 58,7 млн грн, у тому числі земельного податку недоотримано в сумі 38,56 млн грн, орендної плати за землю – 20,17 млн грн;
• податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки. Питома вага в надходженнях загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) складає 3,1%. Фактичні надходження за січень-червень 2020 року складають 110,2 млн грн. Планові показники січня-червня 2020 року виконано на 86,6%, тобто бюджетом недоотримано 17,0 млн грн.

У місті Одесі для підтримки суб'єктів господарювання, що здійснюють торговельну та іншу діяльність у малих архітектурних формах, і суб'єктів господарювання в сфері розміщення зовнішньої реклами на період дії заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню гострої респіраторної хвороби COVID-19, викликаної коронавірусом SARS-CoV2, виконавчим комітетом Одеського міської ради 26 березня 2020 року прийняті рішення № 95 та № 99. Втрати бюджету міста Одеси з надходження плати за договорами на право тимчасового користування малими архітектурними формами і по надходженню плати за тимчасове користування місцями для розміщення рекламних засобів за січень-червень 2020 року склали 4,3 млн грн, у тому числі за рекламу 3,4 млн грн (невиконання планових показників січня-червня 2020р. склало 16,8%), по малих архітектурних формах 1,1 млн грн (невиконання планових показників січня-червня 2020р. склало 5,8%).

Крім того, рішенням Одеської міської ради від 10 червня 2020 року № 6121-VII встановлено, що від плати за оренду об’єктів комунальної власності територіальної громади міста Одеси тимчасово на період дії карантину, на час, протягом якого діяли відповідні заборони господарської діяльності та використання окремих об’єктів, введені постановами Кабінету Міністрів України від 11.03.2020 року № 211 « Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV 2», від 20.05.2020 року № 392 «Про встановлення карантину з метою запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV 2, та етапів послаблення протиепідемічних заходів» звільняються:
- орендарі приміщень, балансоутримувачами яких є заклади освіти, підпорядковані департаменту освіти та науки Одеської міської ради, і департамент освіти та науки Одеської міської ради (включаючи приміщення, що використовуються закладами громадського харчування без використання пільгового розміру орендної плати);
- орендарі приміщень, що використовуються для проведення курсів та групових занять;
- орендарі приміщень, що використовуються під розміщення закладів громадського харчування, без надання послуг громадського харчування із застосуванням адресної доставки замовлень;
- інші орендарі об’єктів комунальної власності територіальної громади м. Одеси, які не могли використовувати об’єкти оренди через запровадження заборони роботи окремих суб’єктів господарювання та заборону доступу до окремого орендованого майна, передбачених постановами Кабінету Міністрів України від 11 березня 2020 року № 211, від 20.05.2020 року № 392 «Про встановлення карантину з метою запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2, та етапів послаблення протиепідемічних заходів» на час дії відповідних заборон.

Втрати бюджету по надходженню від орендної плати станом на 01.07.2020 року складають майже 50,0 тис грн.
До бюджету розвитку (без урахування трансфертів) за 6 місяців 2020 року надійшло 77,4 млн грн, з них від продажу землі та відчуження майна, що перебуває у комунальній власності, - 55,0 млн грн, коштів пайової участі -22,4 млн грн. Планові показники січня-червня 2020р. виконані на 107,7%. Бюджетом додатково отримано 5,5 млн грн.
У січні-червні 2020 р. до бюджету міста Одеси з Державного бюджету України перераховано в повному обсязі, згідно з помісячним розписом, освітню субвенцію в сумі 782,1 млн грн.

Видатки
Видатки загального фонду бюджету міста Одеси станом на 01.07.2020 року профінансовано в сумі 3 906,3 млн грн, що складає 48,4 % від річного плану та 91,5 % від плану звітного періоду.

Із загальної суми видатків за січень-червень поточного року спрямовано, зокрема, на: виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери (враховуючи відпускні) – 2 107,4 млн грн, або 53,9 % від обсягу фінансування видатків загального фонду. Видатки на виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери (враховуючи відпускні) перевищують аналогічні видатки 2019 року на 70,3 млн грн, або на 3,4 %; інші окремі захищені видатки – 263,7 млн грн (оплата енергоносіїв та комунальних послуг, які споживаються бюджетними установами, – 136,4 млн грн; харчування в закладах освіти та охорони здоров’я – 65,9 млн грн; медикаменти в закладах охорони здоров’я – 61,4 млн грн), або 6,8 % від обсягу фінансування видатків загального фонду; поточний ремонт покриття вулично-дорожньої мережі – 59,5 млн грн; заходи з житлово-комунального господарства – 471,6 млн грн. Реверсна дотація (передача коштів до Державного бюджету України) профінансована у повному обсязі від плану на січень-червень у сумі 165,5 млн грн.
З травня поточного року розпочато відпускну компанію працівників бюджетної сфери міста Одеси.
Очікувані видатки на виплату відпускних та на оздоровлення працівників бюджетної сфери на травень - серпень 2020 року (з урахуванням фактично нарахованої та виплаченої суми за травень та червень) становитимуть 424,6 млн грн, що на 32,6 млн грн (на 8,3 %) перевищують аналогічні видатки 2019 року. 
Станом на 01.07.2020 року профінансовано 298,4 млн грн, з них: за травень – 65,1 млн грн (100,0 %), за червень – 233,3 млн грн (100,0 %).
Із загальної суми видатків, профінансованих на відпускну компанію, заплановані видатки на виплату відпускних та на оздоровлення педагогічного персоналу бюджетних установ міста – 299,2 млн грн, що на 55,7 млн грн (на 22,9 %) перевищують аналогічні видатки 2019 року.
Станом на 01.07.2020 року на зазначені цілі профінансовано 249,8 млн грн, з них: за травень – 47,8 млн грн (100,0 %), за червень – 202,0 млн грн (100,0 %).

Заходи на виконання Міської цільової програми надання соціальних послуг та інших видів допомоги незахищеним верствам населення міста Одеси за січень-червень поточного року профінансовано в сумі 168,5 млн грн, з них на:
• виплату одноразової муніципальної допомоги до Дня перемоги над нацизмом у Другій світовій війні в загальній сумі 63,9 млн грн, у тому числі:
- 648 особам з інвалідністю внаслідок війни та особам, які мають особливі заслуги перед Батьківщиною, учасникам бойових дій по 3 000 грн на одну особу – 1,9 млн грн;
- 5 749 учасникам війни, в’язням гетто та концтаборів, сім’ям загиблих (померлих) ветеранів по 1 000 грн на одну особу – 5,8 млн грн;
- 56 185 дітям війни по 1 000 грн на одну особу – 56,2 млн грн. 
• виплату адресної щомісячної муніципальної надбавки особам з інвалідністю внаслідок Другої світової війни (1941-1945 рр.) – 3,6 млн грн;
• виплату допомоги особам з інвалідністю внаслідок війни, ветеранам війни, сім’ям загиблих (померлих) воїнів, які брали безпосередню участь у забезпеченні проведення антитерористичної операції для захисту незалежності, суверенітету та територіальної цілісності України, а також на території інших держав, сім’ям та матерям військовослужбовців, зниклих безвісти в зоні проведення антитерористичної операції на Сході України – 14,1 млн грн;
• виплату адресної матеріальної допомоги в особливих випадках громадянам міста Одеси і ветеранам війни відповідно до розпоряджень Одеського міського голови та голів районних адміністрацій Одеської міської ради – 31,4 млн грн;
• виплату адресної матеріальної допомоги згідно з рішеннями Піклувальної ради – 19,0 млн грн;
• надання фінансової підтримки дітям-сиротам, багатодітним сім’ям, та сім’ям, які виховують дітей з інвалідністю, дітям, які перебувають під опікою чи піклуванням, – 5,7 млн грн;
• забезпечення надання соціальних та побутових послуг – 7,3 млн грн;
• відшкодування надання послуг у вигляді гарячих обідів підопічним структурних підрозділів департаменту праці та соціальної політики Одеської міської ради та малозабезпеченим громадянам – 8,0 млн грн;
• виплату пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку – 1,4 млн грн;
• компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремим категоріям громадян на залізничному транспорті – 1,7 млн грн.

Станом на 01.07.2020 року за рахунок коштів бюджету розвитку (без урахування міжбюджетних трансфертів та запозичень до бюджету) профінансовано витрати в сумі 775,7 млн грн, що складає 32,5 % від річного плану та 75,8 % від плану звітного періоду, з яких на будівництво, реконструкцію, капітальний ремонт та технічне оснащення бюджетних установ спрямовано 217,0 млн грн, поліпшення стану вулично-дорожньої мережі – 92,7 млн грн, капітальний ремонт житлового фонду – 4,4 млн грн, погашення основної суми місцевого боргу – 352,9 млн грн.


Департамент фінансів Одеської міської ради